Por qué llevar la deuda junto a la caja
En la mayoría de las tesorerías la deuda se controla en un archivo aparte. Funciona hasta que hay que responder algo rápido: cuánto se paga el próximo trimestre, si un covenant está cerca del límite o por qué subió el saldo de un crédito en dólares. Para contestar hay que cruzar el archivo de deuda con la proyección, y eso se hace a mano.
En FLIQO los pagos de cada contrato ya están en la proyección. Cuando cambia una tasa o se prepaga un crédito, la caja proyectada se actualiza sin que nadie tenga que copiar nada.
Créditos y líneas de crédito
Cada contrato se carga con las condiciones que firmó: tasa fija o variable, el índice de referencia, comisiones, período de gracia, moneda de pago y lo que dice sobre prepagos. Si un desembolso tiene una tasa distinta a la de los demás, se registra así. Los créditos sindicados guardan la participación de cada banco.
Para las tasas variables, FLIQO trae los índices de quien los publica, como el IBR del Banco de la República, la SOFR o la €STR. Si para un período todavía no hay dato, el sistema lo avisa y no calcula el pago con una tasa supuesta.
Las líneas de crédito se registran con su cupo, lo usado y su vencimiento. Con eso el calendario de fondeo sabe cuánto financiamiento tiene disponible la empresa en cada momento.
Bonos emitidos
Una emisión se registra como en el prospecto: el programa, la emisión y cada una de sus series. Si una serie se coloca en varias vueltas, cada colocación queda con su fecha y su precio, y los cupones aparecen en la caja proyectada.
También se registran las recompras, las redenciones anticipadas y los refinanciamientos. Cuando se emite un bono nuevo para recomprar otro, las dos operaciones quedan vinculadas. Así, al revisar el mes se entiende que la entrada y la salida de dinero son parte de la misma decisión.
Avisos antes de que la deuda se vuelva exigible
Un covenant incumplido o un plazo de subsanación vencido pueden hacer exigible una deuda antes de su fecha. FLIQO avisa todos los días a quienes siguen la deuda: qué covenant se mide pronto, qué plazo está por vencer, qué opción del contrato entra en su ventana, qué pago se acerca o quedó sin liquidar y qué tasa falta por fijar.
Con cuántos días de anticipación se avisa y a partir de qué monto lo define su empresa.
Medición contable
Su empresa declara una vez cómo mide la deuda, a costo amortizado o a valor razonable, y esa política queda firmada por dos personas. A partir de ahí, cada contrato se mide según la política vigente.
Para la deuda en moneda extranjera, FLIQO reexpresa el saldo en cada cierre y separa el efecto del tipo de cambio del gasto por intereses. Así se puede explicar cuánto creció la deuda por la tasa de cambio y cuánto por los intereses.
FLIQO calcula las cifras y las entrega con sus cuentas contables. La contabilización la sigue haciendo su sistema contable.
Consultas a Aria
Aria es la asistente de tesorería de FLIQO. Puede preguntarle, por ejemplo, qué pagos de deuda vencen esta semana, si hay alguno atrasado o qué fijación de tasa está pendiente. Responde con los mismos datos que muestran las pantallas y según los permisos de quien pregunta. Si un pago todavía no se puede calcular, le dice qué dato falta.
Con esas mismas preguntas puede armar un tablero de pagos de deuda.
Preguntas frecuentes
¿FLIQO reemplaza el sistema contable?
No. FLIQO mide la deuda y entrega las cifras. Los asientos se hacen en su sistema contable.
¿Qué tipos de deuda se pueden registrar?
Créditos bancarios, créditos sindicados, líneas de crédito y bonos emitidos.
¿Funciona con deuda en otra moneda?
Sí. Cada contrato se lleva en su moneda y se convierte a la moneda de la empresa. La diferencia cambiaria se ve por separado.
¿Qué pasa si prepago un crédito?
FLIQO calcula la penalidad que dice el contrato, ajusta el cronograma al capital que queda y actualiza la caja proyectada.